老师，请问建筑劳务公司专业作业分包，是入分包费还是入人工费？？？个人在税局代开过来的劳务费交过增值税，劳务公司是按差额交增值税还是按全额？？

我 追问

2023-03-21 09:46

谢谢老师！！
差额是在账务处理的时候差额还是在申报的时候？？具体如何进行账务处理？

郭老师 解答

2023-03-21 09:49

你好，借主营业务成本，
应交税费简易计税，但应付职工薪酬工资或者是银行放款。

郭老师 解答

2023-03-21 09:49

个人收入的收入在贷方有一个简易计税，
现在借方有一个简易计税。

郭老师 解答

2023-03-21 09:49

他两个的差额就是你需要缴纳的。

我 追问

2023-03-21 10:03

老师，借方的“应交税费-简易计税”相当于一般纳税人的“进项”。是这样吗？？

郭老师 解答

2023-03-21 10:06

借方的金额是这么做的，是这么理解的。

我 追问

2023-03-21 10:29

谢谢老师的耐心解答！！非常感谢！！

郭老师 解答

2023-03-21 10:33

不用客气，工作愉快。