10月份工资，11月份发放，那么做帐时是做在10月份的费用里还是11月份比较合适呢？

长顺 追问

2017-11-21 16:47

那怎么计提法呢？这么说的话10月水电费，11缴纳的话也做在10月份里了

邹老师 解答

2017-11-21 16:49

借；管理费用等科目          贷；应付职工薪酬 
是的

长顺 追问

2017-11-21 16:52

主要是10月还没把工资表做出来，不知道金额的前提下不懂要计提多少啊

邹老师 解答

2017-11-21 16:55

你好，你需要计算出工资，然后计提的

长顺 追问

2017-11-21 16:57

老师，您好！比如10月份工资20000，借管理费用20000，贷应付职工薪酬20000是这样做吗？还需怎么计提

邹老师 解答

2017-11-21 16:58

你好，这个就是计提分录，就是这样处理

长顺 追问

2017-11-21 17:01

那就是月底30号前得把工资表做出来了，还有个问题是10月产生的费用，但是11月份才缴纳，付款也做在10月里吗？比如10月的水电费，10月底还不知道多少钱的前提下怎么计提呢

邹老师 解答

2017-11-21 17:02

你好，你可以根据水表用水量乘以单价计算

长顺 追问

2017-11-21 17:08

这些水表，电表是由专业人员管的，不可能一一去问吧？也不可能那么及时的，像这种情况下做在11月份里可以不？影响利润吗

邹老师 解答

2017-11-21 17:08

那你可以在实际取得发票在计入核算

长顺 追问

2017-11-21 17:09

没有发票情况下呢？、谢谢

邹老师 解答

2017-11-21 17:11

你好，你可以根据用水情况计提

长顺 追问

2017-11-21 17:11

我们这种小公司很多费用都是没有发票的，也很难做到有发票

邹老师 解答

2017-11-21 17:12

你好，没有发票你 计入了费用或成本，汇算清缴根据规定予以调整就是了