10月份确认一笔收入，普票也开了【小微企业】，10月份用的劳务，原材料都没有发票，11月份补开，可以吗？应该怎么操作

君岩 追问

2017-11-20 19:09

老师劳务费能暂估入账吗，能不能把会计分录写一下。尤其是迟开的那个劳务费，

李爱文老师 解答

2017-11-20 19:31

这还有一个月了，你能保证发票到吗？

君岩 追问

2017-11-20 20:16

能，如果人家不开，公司准备自己代开。关于劳务，借:预付账款——劳务费——张三  贷:银行存款，把收条附在记账凭证，等票到了，在做借:主营业务成本  贷:预付账款    对吗

李爱文老师 解答

2017-11-20 21:18

一、暂估劳务成本 
借：劳务成本 
贷：应付账款 
二、结转劳务成本 
借：主营业务成本 
贷：劳务成本