老师，我们去年是零申报，没有增值税，现在税务让我们补交增值税及附加税4万，您帮我看下这个表我该如何录入呢

聂向普 追问

2023-03-16 15:00

是隐瞒收入，让补交4万，我们是小规模的，您帮我看下4万的增值税，收入应该录入多少，应该录入到哪一行

venus老师 解答

2023-03-16 15:02

你们小规模 去年是3个点，就是4万/1.03就是收入

聂向普 追问

2023-03-16 15:05

老师，你这算的不对吧，算出来的收入是3.8万，收入3.8万，交4万的增值税？

venus老师 解答

2023-03-16 15:10

4/0.03，刚才打错一个数字，不好意思

聂向普 追问

2023-03-16 15:16

我算了一下是133.33万，那我应该录入到哪一行呢

venus老师 解答

2023-03-16 15:20

第一列和第三列，同学，

聂向普 追问

2023-03-16 15:23

老师，我们没有开具发票，那应该是录入第1列还是第3列呢

venus老师 解答

2023-03-16 15:25

那两个都要填写的，同学

聂向普 追问

2023-03-16 15:37

老师，是这2栏都录入133.33万呢

venus老师 解答

2023-03-16 15:44

对的，同学，是这样的

聂向普 追问

2023-03-16 15:46

老师，4万的增值税滞纳金到现在应该多少呢？2022年第四季度的申报期是2023.1.15号，到今天是不是逾期61天了

venus老师 解答

2023-03-16 15:47

同学，这个以实际为准，一般滞纳金=应该缴纳的税款*滞纳天数*0.05%。

聂向普 追问

2023-03-16 15:52

老师，您帮我看下我算的对吧哈，按照60天核算，40000*60*0.05%=1200元，对吗

venus老师 解答

2023-03-16 15:54

正常是这样的，不过最终以实际为准