老师，汇算清缴A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表，我们单位只有一个员工（只交了社保和公积金），这部分金额做了工资，其中个人部分公司承担做了费用，公司部分有申报个税。那这种情况需要去填A105050这张表吗？

ZK 追问

2023-03-16 13:58

是直接去填列到工资薪金支出吧？因为我看到下面还单独列了公积金

东老师 解答

2023-03-16 13:59

对的，没错就是这么填

ZK 追问

2023-03-16 14:10

然后汇算清缴补缴去年的企业所得税，需要先补提再补缴对吗

东老师 解答

2023-03-16 14:11

对，肯定是先补提所得税的。