老师，我去年忘记计提12月公积金，账面金额是18175，然后今年1月的时候补计提12月公积金3202了，那我在汇算清缴的时候职工薪酬支出及纳税调整明细表里面的公积金那里是这样子填吗？账栽金额18175，实际发生金额17175+3202=21377，税收金额21377，是这样吗

莫晨 追问

2021-05-24 16:47

汇算清缴前已经发放完了，实际发生21377，计提18175

meizi老师 解答

2021-05-24 16:52

 你好      那你就是补计提了3202  那么 你 账载金额  实际发生额  和税收金额都写   21377  ； 你汇算之前都补计提了  一起来税前扣除   

莫晨 追问

2021-05-24 17:09

不应该是账栽金额18175，实际金额21377，税收金额21377，然后调减3202吗

meizi老师 解答

2021-05-24 17:24

你好你汇算之前补计提了  就一起来 做税前扣除的。  不然到时你还得去改20年年报   

莫晨 追问

2021-05-24 17:50

年报已经报上去了

meizi老师 解答

2021-05-24 18:06

 你好  已经报了的话  那你就以后做调整先这样报账载 18175  实际发生额 和税收金额写21377