那个我公司补上年的增值税 跟滞纳金 这个分录应该怎么做？收入的分录要不要也加进去

口口 追问

2017-11-16 14:20

国税查16年帐发现漏了收入没有加进去

邹老师 解答

2017-11-16 14:22

借；应收账款    贷；以前年度损益调整   应交税费-应交增值税 
借；应交税费-应交增值税 营业外支出  贷；银行存款

口口 追问

2017-11-16 14:38

@邹老师:应收账款 需要写明细吗？问题是我这是酒店的客房里面有公司的有散客户的，难道要写N张凭证吗

邹老师 解答

2017-11-16 14:39

你好，有明细的需要写，如果是针对个人的，你可以直接用库存现金