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袁老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2017-11-16 09:02

不 影响的

玲 追问

2017-11-16 09:07

就是这张发票开票方被税务检查他们虚假开票，现在我们这张发票联和抵扣联都要被对方拿去，那我们怎么做账呢

袁老师 解答

2017-11-16 09:20

如果是虚假的，转入营业外支出吧

玲 追问

2017-11-16 09:59

但是这张发票对方帮我们重新开一张，影响我固定资产折旧吗，这次开的固定资产不就是下个月折旧吗，之前的发票是去年的

袁老师 解答

2017-11-16 10:00

不影响的啊

玲 追问

2017-11-16 10:03

那这张发票我是放在去年的凭证上还是重新做账啊，重新做账应该怎么做分录呢

袁老师 解答

2017-11-16 10:08

借：固定资产贷：营业外支出

玲 追问

2017-11-16 10:11

不又等于做了一个固定资产，又要计提折旧了吗

袁老师 解答

2017-11-16 10:18

是的，还是要提折旧的

玲 追问

2017-11-16 10:23

新补了一张发票给我们，我们还要计提折旧是吗

袁老师 解答

2017-11-16 10:29

计提啊

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相关问题讨论
不 影响的
2017-11-16 09:02:43
您好，学员，第一个不需要转出；第二个需要看情况 1、企业购入的固定资产提前报废时，如果提前报废的原因是发生了税法规定的不得抵扣进项税额的情形，需要做进项税额转出，计算公式：不得抵扣的进项税额=固定资产净值×适用税率；否则不用转出。 2、不得从销项税额中抵扣的进项税额： （1）用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产，仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产（不包括其他权益性无形资产）、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费； （2）非正常损失的购进货物，以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务； （3）非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物（不包括固定资产）、加工修理修配劳务和交通运输服务； （4）非正常损失的不动产，以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务； （5）非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产，均属于不动产在建工程； （6）购进贷款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务； （7）财政部和国家税务总局规定的其他情形。
2021-12-29 14:21:45
已提足折旧的固定资产继续使用不需要再折旧。 已提足折旧的固定资产丢失的处理方法：可以进行账务处理，执行固定资产清理程序，将固定资产净值转入营业外支出账户，并按照有关规定计算缴纳税款。 对于账上的固定资产金额，可以结合固定资产的存在形式，确定其对应的会计凭证，根据固定资产的折旧标准确定折旧额，并完成资产折旧的记录，最后在财务报表中公布资产折旧的情况。若固定资产丢失后找回，可将之前做的固定资产清理分录冲回，再按照正常固定资产折旧处理
2023-10-11 14:10:50
不能，不管就可以处置时候再做分录
2019-07-23 14:12:27
你好 需要开票的 你之前是不是抵扣过进项税。 是小规模还是一般纳税人
2020-04-09 10:45:29
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