未收到发票，款已付，主营业务成本是交总公司技术服务年费用，按月分摊，是主营业务成本，本月怎么做账，下月收到发票，怎么做账?

未收到发票，款已付，主营业务成本是交总公司技术服务年费用，按月分摊，是主营业务成本，本月怎么做账，下月收到发票，怎么做账?

答： 下月收到发票时，可以将本月的支出调整为主营业务成本，同时减去上月的支出。之后可以核对应付账款，将发票冲抵账款，更新账户余额。

老师，上季度已付款未收到发票，我做的分录是借主营业务成本-暂估，贷预付账款，但结转后主营业务成本余额为0，这个月收到发票了应该怎么入账

答： 直接先冲暂估，再做正确的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

你好，我想咨询一下，我去年有一笔主营业务成本，没收到发票，今年5月收到了发票，这个应该怎么调整 我之前做的是借：劳务成本 贷：应付账款 借：主营业务成本 贷：劳务成本

答： 借应付账款贷劳务成本， 借劳务成本 贷利润分配未分配利润， 然后再做发票的，借劳务成本贷应付账款， 借利润分配未分配利润贷劳务成本