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齐惠老师

职称： 会计师

2023-03-13 17:07

应该把估一账户的借方金额减去暂估发票的金额，然后把贷方金额记在应交税费科目上，以表示暂估发票应当纳入本月结转损益中。

冷艳的路灯 追问

2023-03-13 17:07

具体来说怎样操作？

齐惠老师 解答

2023-03-13 17:07

应该先把暂估发票的金额从估一账户上借出，然后把改变后的金额记在应交税费科目上，最后将估一账户和应交税费科目的发生额一并记入本月结转损益中。

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应该把估一账户的借方金额减去暂估发票的金额，然后把贷方金额记在应交税费科目上，以表示暂估发票应当纳入本月结转损益中。
2023-03-13 17:07:08
可以的，借：库存商品--暂估贷：应付账款；发票到了红冲正常做即可
2018-01-22 18:29:22
红冲借应付账款贷，库存商品，借库存商品贷利润分配 借库存商品贷应付账款借利润分配贷库存商品。
2021-06-21 13:23:34
月初先做暂估冲回，在按收到发票做账，发票不够在做暂估
2018-01-08 20:12:44
你好，红字冲销暂估分录，借：库存商品 （负数） 贷：应付账款-暂估（负数），冲成本，借：以前年度损益调整(负数） 贷：库存商品（负数)，发票到，借：库存商品 贷：应付账款，结转成本，借：以前年度损益调整 贷：库存商品，根据以前年度损益调整科目 的余额结转至利润 分配-未分配利润
2018-04-13 18:40:46
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