老师，社保退回来的钱，怎么入账？ 给出的账单是离职跟在职的冲减后的

Q 追问

2023-03-09 15:39

老师是10月份退回来的 
调整社保基数了

郭老师 解答

2023-03-09 15:41

借银行
贷应付职工薪酬社保
其他应收款个人负担的社保，
借应付职工薪酬社保
贷以前年度损益调整，
借以前年都损益调整，贷利润分配未分配利润

Q 追问

2023-03-09 15:44

老师不是做营业外收入？

郭老师 解答

2023-03-09 15:45

跨年了不能做营业外收入，如果你想做的话，小企业会计准则可以做。

Q 追问

2023-03-09 16:03

老师这个退款是去年10月份的，直接在社保账单中体现的没有到银行

Q 追问

2023-03-09 16:04

离职的人员退的  老师
他跟这个月在职的冲减了，交社保的时候直接交的冲减后的

Q 追问

2023-03-09 16:06

2022年我还没结账、

郭老师 解答

2023-03-09 16:06

好，那就把以前年度损益调整改成管理费用或者是营业外收入都行。

Q 追问

2023-03-09 16:36

老师转不出来莱恩
这个是按照交款做的，

郭老师 解答

2023-03-09 16:37

借银行存款
贷其他应收款
管理费用。