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meizi老师

职称： 中级会计师

2023-03-09 10:32

你好；    比如
视同销售:在增值税、企业所得税和会计上都有视同销售的概念，但是他们的范围是不同的。


1、增值税上的视同销售:本质为增值税抵扣进项并产生销项的链条终止，比如将货物用于非增值税项目，用于个人消费或者职工福利等等，而会计上没有做销售处理;
2、企业所得税上的视同销售:代表货物的权属发生转移，而会计上没有做收入处理
  

了当 追问

2023-03-09 10:45

格力把自产空调，装在高管宿舍楼呢？

meizi老师 解答

2023-03-09 10:47

 你好； 自用的话； 这部分增值税视同销售的；     用于员工宿舍、食堂、娱乐等福利性场所(非纳税产品)的,应“视同销售

了当 追问

2023-03-09 10:49

所得税也视同销售吗？

meizi老师 解答

2023-03-09 11:01

你好；  是的；也会视同销售的 

了当 追问

2023-03-09 11:28

我想不起来那个业务是两个税种对于视同销售要区分开

meizi老师 解答

2023-03-09 11:32

 你好；     这个要看你说的什么业务才好判断的； 因为业务内容太多了   

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增值税是不会出现在应纳税所得额计算里面的。
2022-04-16 20:53:31
有销售就要计提增值税的呀
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2022-06-01 11:35:08
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