1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

meizi老师

职称： 中级会计师

2023-03-09 10:32

你好；    比如
视同销售:在增值税、企业所得税和会计上都有视同销售的概念，但是他们的范围是不同的。


1、增值税上的视同销售:本质为增值税抵扣进项并产生销项的链条终止，比如将货物用于非增值税项目，用于个人消费或者职工福利等等，而会计上没有做销售处理;
2、企业所得税上的视同销售:代表货物的权属发生转移，而会计上没有做收入处理
  

了当 追问

2023-03-09 10:45

格力把自产空调，装在高管宿舍楼呢？

meizi老师 解答

2023-03-09 10:47

 你好； 自用的话； 这部分增值税视同销售的；     用于员工宿舍、食堂、娱乐等福利性场所(非纳税产品)的,应“视同销售

了当 追问

2023-03-09 10:49

所得税也视同销售吗？

meizi老师 解答

2023-03-09 11:01

你好；  是的；也会视同销售的 

了当 追问

2023-03-09 11:28

我想不起来那个业务是两个税种对于视同销售要区分开

meizi老师 解答

2023-03-09 11:32

 你好；     这个要看你说的什么业务才好判断的； 因为业务内容太多了   

上传图片  
相关问题讨论
免税，可以是免增值税，也可以是免企业所得税 就看你是拿着增值税表说，还是拿着企业所得税表说
2017-06-14 10:12:03
增值税是不会出现在应纳税所得额计算里面的。
2022-04-16 20:53:31
所得税、增值税.
2017-07-02 18:34:48
你好，不包括增值税的，增值税是负债科目，不影响企业所得税的计算缴纳的
2020-04-09 09:51:17
有销售就要计提增值税的呀
2023-01-05 16:51:30
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...