递延年金的终值和普通年金的终值相等
无语的蜗牛
于2023-03-07 13:16 发布 1222次浏览
- 送心意
齐惠老师
职称: 会计师
2023-03-07 13:27
递延年金的终值和普通年金的终值是相等的,这是因为它们都是在等额现金流中获得回报的。递延年金是指资产的收益被延迟到未来某个时间,而普通年金则将收益分配到当前的每一期。由于时间价值的存在,未来和现在的收益不同,但总体上,由于它们都在等额现金流中获得回报,因此它们的终值是相等的。
举例来说,假设有一个10000美元的投资计划,有两种不同的资产分配方案:(1)普通年金,每年从现在开始支付1000美元;(2)递延年金,每年支付1000美元,但最后一年付款时间晚了一年。在这种情况下,未来的终值是相等的,因为它们都将总计10000美元的等额现金流分配到未来的每一期。
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递延年金的终值和普通年金的终值是相等的,这是因为它们都是在等额现金流中获得回报的。递延年金是指资产的收益被延迟到未来某个时间,而普通年金则将收益分配到当前的每一期。由于时间价值的存在,未来和现在的收益不同,但总体上,由于它们都在等额现金流中获得回报,因此它们的终值是相等的。
举例来说,假设有一个10000美元的投资计划,有两种不同的资产分配方案:(1)普通年金,每年从现在开始支付1000美元;(2)递延年金,每年支付1000美元,但最后一年付款时间晚了一年。在这种情况下,未来的终值是相等的,因为它们都将总计10000美元的等额现金流分配到未来的每一期。
2023-03-07 13:27:26

你好 普通年金终值和递延年金终值 计算方法一样的 没有区别
2021-11-03 14:05:51

你好 是的 例子稍等 给您说明下
2021-06-10 15:47:38

同学,终值都是年末数的,。
2021-03-17 09:48:57

方式一:把递延期以后的年金套用普通年金公式求现值,这是求出来的现值是第一个等额收付前一期期末的数值,距离递延年金的现值点还有m期,再向前按照复利现值公式折现m期即可。
P=A(P/A,i,n)×(P/F,i,m)
方式二:把递延期每期期末都当作有等额的收付A,把递延期和以后各期看成是一个普通年金,计算出这个普通年金的现值,再把递延期多算的年金现值减掉即可。
公式:PO=A×[(P/A,i,m+n)-(P/A,i,m)]
方式三:先求递延年金终值,再折现为现值。
P=A×(F/A,i,n)×(P/F,i,m+n)
2021-02-28 17:12:28
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