10月底我们购买的库存商品因为数量对不上要求退票，但是进项发票已经认证，11月份对方单位开负数进来，请问这整个流程正负数发票分录怎么做？我现在做的是 借 库存商品100 应交税费 寂寞项税额 17 贷 应付账款117 借 主营业务成本100 贷 库存商品100

10月底我们购买的库存商品因为数量对不上要求退票，但是进项发票已经认证，11月份对方单位开负数进来，请问这整个流程正负数发票分录怎么做？我现在做的是 借 库存商品100 应交税费 寂寞项税额 17 贷 应付账款117 借 主营业务成本100 贷 库存商品100

答： 您好！你一样做就可以了。只是金额写负数

老师，您好，采购商品，做借：库存商品，应交税费待认证进项税税 贷：应付账款，现在有退货或折让收到负数发票，做，借库存商品负数，进项税额转出负数，贷应付账款负数，对吗

答： 您好，就是这么做账的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师你好，我1月份购进货品借:库存商品 待认证进项税额 贷:银行存款3月发先发票开错做了借:库存商品 负数 待认证进项税额 负数 贷:银行存款 负数拿到发票做了:借:库存商品 待认证进项税额 贷:银行存款处理的对吗？

答： 红字冲减的时候不能贷银行 借：其他应收款 然后蓝字发票再冲减其他应收款