、公司从公账上转了2万元到老板的私人账户，只有一张银行回单，而且以后这笔钱都不会还回来，如何做账呢

小幸运 追问

2017-11-06 16:22

好的，谢谢宋老师，当分红交个税，是年初的时候申报这笔个税吗？个税金额就是按照2万来计算的对吗？还有会计分录如何写呢？麻烦老师，辛苦了

宋生老师 解答

2017-11-06 16:22

您好！你什么时候分，就什么时候交。 
转入待分配利润时：借 利润分配—应付普通股股利 
贷 应付利润 
支付时：借 应付利润 
贷 库存现金（或银行存款） 
贷 应交税费—应交个人所得税

小幸运 追问

2017-11-06 16:27

她是7月份提的这笔钱到自己私账的，那我不确定是啥时候分红呀，可以说成是7月份就已经分了吗？可是我们7月份并没有申报这笔个税，老师，还有哦，您这个支付的分录，看起来怎么有点怪怪的？支付时，贷：个税？

宋生老师 解答

2017-11-06 16:30

你好！你可以现在做啊。因为我这个是当做现金的时候就做了。 
你如果先拿走，可以在拿走的时候计入其他应收 
现在确认是分红了，冲减这个其他应收

小幸运 追问

2017-11-06 16:31

老板应该不可能同意这样做的，要交个税，她肯定一万个不同意，这种情况下，我该怎么做？

宋生老师 解答

2017-11-06 16:35

你好！只能挂着，没有别的办法。