还是不懂啊，未开发票我做了10万主营业务收入了，20万是开了发票的做了主营业务收入，那么年底增值税申报收入20万，但财务报表是主营收入是30万，和增值税申报收入20万不一致，税务局让我调整，我就想重新改账面，改这么做账啊

勤奋的蚂蚁 追问

2023-03-06 15:30

我是小规模当时问的税务局说的可以不用做，后面打电话又说咋对不上

勤奋的蚂蚁 追问

2023-03-06 15:32

老师，我就想问现在我把未开票收入放到应收账款贷方去，把开票部分确定收入和他对上就可以吗

郭老师 解答

2023-03-06 15:33

你好
可以
可以这么做。

勤奋的蚂蚁 追问

2023-03-06 15:36

有没有什么风险啊 ，挂应付贷方就多了，

郭老师 解答

2023-03-06 15:37

你好，只要税务局不查，你没有做收入的情况下没有问题啊，如果税务局一旦查的话，你符合纳税义务，需要正常交税。

勤奋的蚂蚁 追问

2023-03-06 15:39

那正常做账，我们有对方不要发票的我确定收入了，加上已开发票收入，就大于每季度的增值税申报收入，具体账务我应该怎么做啊

郭老师 解答

2023-03-06 15:41

借银行存款
贷主营业务收入，应交税费、增值税和所得税都需要申报营业额。