老师你好！我们公司去年的9月份发放8月份工资是也给别的公司代发了工资，当时计提工资时管理费用挂了两家公司的工资，发放时也没有挂往来账，今年1月我把那笔计提的和发放的账冲销了，补计提的时候只计提了本公司的工资，发放工资时挂了往来，但是1月份报表里费用为负数，这样正确吗老师？

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-06 14:57

老师是帮别人公司代发的，员工不是我们公司的，

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-06 14:59

就是我们公司工资是30万  别人家公司工资51万，我们给代发了，但我计提的时候计提了81万，发放的时候也没给她们公司挂账，现在想把这个处理下呢，该怎么做呢？

meizi老师 解答

2023-03-06 15:06

 你好； 不是的话； 你就 做； 借其他应收款贷银行存款； 挂着； 你别去 计提哦 ； 自己员工那部分做计提

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-06 15:08

老师，可是我之前9月份是按81万计提了呢，这个怎么办呢？

meizi老师 解答

2023-03-06 15:10

 你好； 去红冲了。  你这样会冲 的你利润和报表数据的  

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-06 15:12

红冲掉，然后再按30万补计提吗？

meizi老师 解答

2023-03-06 15:15

你好；   红冲了你多计提的 即可；  你多计提了  好多金额； 就冲多少   

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-06 15:19

老师 这样做对吗？

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-06 15:20

下面这个分录是冲的，您看我这样做对吗？

meizi老师 解答

2023-03-06 15:30

你红冲30万哈；   借管理费用- 工资  -30万 贷应付职工薪酬-工资-30万； 这样来做哈 ；     发放的分录   做负数金额哈； 冲下应付职工薪酬-工资   

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-06 15:39

老师！我们公司的工资是30万，是要冲我们这笔金额吗老师，那发放时借应付职工薪酬-工资-30万 贷银行存款的金额应该咋写呢啊

meizi老师 解答

2023-03-06 15:45

 你好1； 是的； 你自己公司是51万的； 多计提的30万冲掉的     借应付职工薪酬-工资-30万 贷银行存款-30 ；  借其他应收款  30 贷银行存款  30        或者你直接做一笔； 借其他应收款30贷   应付职工薪酬-工资30万

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-06 16:00

老师，这样处理了，1月份报表里费用为负数了，这个正确吗？

meizi老师 解答

2023-03-06 16:03

 你好； 你 本期 的金额小于了红冲金额； 就是会负数的 （你记得走以前年度损益调整科目走；   我上面做的是本年的分录  ） ；看你意思是跨年了   

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-06 16:04

是的老师，跨年了，那分录该怎么写呢老师

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-06 16:07

老师是再补个分录还是把刚才做本年处理的分录删了重新做呢？

meizi老师 解答

2023-03-06 16:11

 你好；   借以前年度损益调整-   管理费用   -30万 贷应付职工薪酬-工资-30万  借其他应收款30  贷应付职工薪酬 30

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-06 16:13

老师，那本年冲的那个分录是要删除的吗？

meizi老师 解答

2023-03-06 16:15

你好；   本年冲的要删除了   

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-06 16:17

感谢老师！谢谢您耐心详细的讲解

meizi老师 解答

2023-03-06 16:17

不客气的； 满意请给予评价