请问小规模的外帐要怎样做？

方亮老师

职称：税务师,会计师

2017-11-03 14:51

需要设置总账、日记账、三栏式明细账、费用多栏式明细账和数量金额式明细账，根据发生的经济业务取得的原始凭证编制记账凭证，根据记账凭证登记明细账，根据科目汇总表登记总账即可。

青青 追问

2017-11-03 15:16

谢谢老师的解答，我想再问一个问题：公司刚成立不久，前期投资款的帐是外帐公司做的，我来这里后，自己建立了内帐，建帐时老板并没有说他前期有私人借款，现在公司有利润了，想还他私人的款，请问这个帐要怎样做才能平？如：还老板之前借现金2万，借：其他应付款-前期借款，贷：银行存款。补提：借银行存款，贷：期他应付款-前期借款。我是这样做了，但现在余额还是没减少。要怎样做呢？

方亮老师解答

2017-11-03 15:29

不用编制第二笔分录，需要编制如下分录：
借：利润分配-未分配利润
贷：其他应付款-老板

精选问题

老师，请问打开印花税中有个年报的营业账簿这是包问

你好，这个是实收资本在本年度是否有实缴，有实缴需要填，没有实缴就0报答
老师早上好，公司员工补贴，用替代票报销，然后用便利问

你好，不可以，补贴计入工资申报的应该是答
对方2024年两张发票650和6100 因税务说开票项目问

一、2025 年 11 月账务处理红冲原错误发票（650%2B6100）借：应收账款 / 银行存款 -6750（含税金额反向冲销）贷：主营业务收入 -（6750÷(1 %2B 税率)）贷：应交税费 — 应交增值税（销项税额） -（6750 - 不含税收入）开具正确蓝字发票（650）借：应收账款 / 银行存款 650 贷：主营业务收入 650÷(1 %2B 税率) 贷：应交税费 — 应交增值税（销项税额） 650 - 不含税收入税务处理 2025 年 11 月增值税申报时，红冲金额与蓝字 650 元金额按正负相抵填报，无需额外调整；企业所得税按冲销后收入确认，无需追溯 2024 年。二、2026 年 1 月账务处理开具正确蓝字发票（6100）借：应收账款 / 银行存款 6100 贷：主营业务收入 6100÷(1 %2B 税率) 贷：应交税费 — 应交增值税（销项税额） 6100 - 不含税收入税务处理 2026 年 1 月增值税申报时，按 6100 元蓝字发票正常填报销项税额；企业所得税计入 2026 年当期收入。答
你好我们小规模物业公司，第一次申报这个印花税，这问

按当年新增的实收资本和资本公积填写答
资产负债表企业季报数据该怎么填问

老师正在计算中，请同学耐心等待哦答

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