9月收到的发票供应商作废未通知，已经做帐，这个月该如何冲回，涉及进项税额。

汪婷 追问

2017-11-02 15:19

已经认证了

宋生老师 解答

2017-11-02 15:21

你好！如果认证了就要做进项税转出。

汪婷 追问

2017-11-02 15:23

那非税部分是直接红冲吗？

宋生老师 解答

2017-11-02 15:27

您好！是的。其他的写负数就好了

汪婷 追问

2017-11-02 15:42

那分录是借:原材料 负数 借:应交税金_应交增值税_进项税额转出 正数 贷:应付账款 负数吗？

宋生老师 解答

2017-11-02 15:43

您好！借:原材料 负数 贷 应交税金_应交增值税_进项税额转出  正数:应付账款 负数吗