送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-11-02 14:34

你好,你需要在18年计入费用,17年做预付账款

sherry 追问

2017-11-02 14:45

我是否可以先在17年12月,借:费用  贷:其他应付款    ,然后在18年借:其他应付款   贷:银行存款  ,这种来抵减17年的企业所得税呢

邹老师 解答

2017-11-02 14:47

你好,你可以先做暂估费用处理

sherry 追问

2017-11-02 14:50

@邹老师:如果是暂估的费用,就可以抵减17年的企业所得税?

邹老师 解答

2017-11-02 14:50

你好,是的,在汇算清缴之前取得发票都是可以的

sherry 追问

2017-11-02 14:56

如果我17年12月暂估的费用是10000,18年2月收到发票的金额是8000,那我2月的账里,是先冲10000的费用,然后再按8000的费用入账,那17年的企业应纳税所得额抵减,是按10000的费用,还是按8000的费用呢?

邹老师 解答

2017-11-02 14:57

你好,按8000扣除

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相关问题讨论
你好,你需要在18年计入费用,17年做预付账款
2017-11-02 14:34:37
你好,尽量当年报销掉,正常放在次年的第一季度也可以使用,能正常扣除的。
2020-01-09 15:02:47
你好不需要
2016-10-11 10:29:45
你好,成本是在2020发生的,就入2020年的企业成本.发票明年取得不影响抵扣.一般材料月结的开票都是要对账后才开,会有一个时间差异
2020-12-30 13:29:17
你好 可以的,
2020-03-10 10:22:35
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