①10月5日我们先付价税款给某单位 ②10月6日某单位把扣除税点的钱退给经理，经理又把钱直接退到单位账户③10月26日购货发票回来（我是内账会计，我应该怎么做账） 1.我想把税点体现出来。2.税点和发票的税额不一样。

¥ 追问

2017-11-01 13:53

1.借：其他应收款（价税款） 
     贷：银行存款（价税款） 
2.借：银行存款 (退款) 
   借：管理费用 （税款） 
     贷：其他应收款 （价税款）   这样对吗？

宋生老师 解答

2017-11-01 13:55

您好！是的。就是这个意思。

¥ 追问

2017-11-01 13:56

@宋老师: 这里面的 其他应收款 是指的经理吗？

宋生老师 解答

2017-11-01 14:02

你好！不是的。是对方企业。当然第二个如果你要分开，就要借其他应收款-经理 贷其他应收款0企业

¥ 追问

2017-11-01 14:04

@宋老师:嗯嗯  明白  来的发票我没做  这样我的进项税就对不上了

宋生老师 解答

2017-11-01 14:08

您好！你自己做账跟发票对不上很正常。