请问老师，我司购入一批物料，收到的发票比实际支付的货款金额多一分钱，那这一分钱该如何做账

小蓝子 追问

2019-09-10 18:04

那如果我司购入一批办公用品，发票开回的金额是含税15744，但是在核对对账单时发现有一笔金额为210元办公用品不是我司的，但是发票又没有重新开，最后我司按照新的对账单金额15534元付款，那这样多开发票金额也要入营业外收入？

邹老师 解答

2019-09-10 18:07

你好，这种情况应当把发票退回，按15534开具发票才是的

小蓝子 追问

2019-09-10 19:03

但是这个发票是17年开的，公司采购当时拿抵扣联给以前的同事抵扣了，现在才申请付款

邹老师 解答

2019-09-10 19:33

你好，那就只能是按15744的发票入账，没有付款的210做营业外收入处理了