老师，五月份没做账，库存商品期初余额没有具体数据，然后就没有输入期初余额，6月份做账的时候就有结转成本，然后就产生了负数，这样子的话要调账吗？急问

老师，五月份没做账，库存商品期初余额没有具体数据，然后就没有输入期初余额，6月份做账的时候就有结转成本，然后就产生了负数，这样子的话要调账吗？急问

答： 在处理5月份没有做账的情况下，若6月份做账的时候产生了负数，则需要对其进行调账处理。调账处理需要根据实际情况进行调整，以保证系统月末余额与实际库存商品期末余额一致。 调账具体步骤如下： 1、根据实际情况，计算出期初库存商品的实际余额，包括期初的商品数量和价格等。 2、制定调账凭单，将期初的库存商品进行调整，使期初库存商品的实际余额与系统中的余额一致。 3、审核并签署调账凭单，并填入调账金额。 4、将调账凭单提交到系统中，完成调账处理。 最后，建议老师定期复核期初库存商品，避免出现负数余额。

我又找到之前交接的资料，我是按照6月份的科目余额入的，本年累计金额没有数据，所以导致我录入的初始余额和之前的不一样我们做账软件，他的报表是本期数据，但是我们软件只能是本年，就会导致期初数据和她的不一样，我的应该是7月初数据，不是年初数据就是她给的数据没有本年累计，只有6月本期数据，我按照那个建账了，然后是不是报财务报表的时候只填上我的本期数就可以了吗

答： 您好，你直接按照你的本期数据就可以了

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，资产负债表2季度的话期末余额是1-6月累计余额吗4-6月没有做账，填写3月份数据就可以吧？

答： 同学你好 这个是填写六月底的数据