小规模企这月开专票不包含税970.87，交3个点29.13的税，但这月有一个专票红冲交1点税，不含税-495.05，税是-4.95，请问一下红冲的专票在增值税申报表里添在哪里？我用不含税3个点减去不含税1个点970.87-495.05等于475.82，再交3个点等于14.27，实际应该交24.18的税？

小规模企这月开专票不包含税970.87，交3个点29.13的税，但这月有一个专票红冲交1点税，不含税-495.05，税是-4.95，请问一下红冲的专票在增值税申报表里添在哪里？我用不含税3个点减去不含税1个点970.87-495.05等于475.82，再交3个点等于14.27，实际应该交24.18的税？

答： 红冲的专票应该添加在增值税申报表中的“应退税额”部分。由于消费者本月拿到了一张-495.05元（不含税）的红冲发票，因此他本月应交的增值税实际上是24.18元（其中包含了-4.95元的红冲税额） 。 比如，假设一家企业在本月出售商品收取不含税的1000元，因此他应按照当月的增值税税率（如6%）向财政部门缴纳60元的税款。但如果该企业又出售出同样价格（1000元不含税）的商品，并将其红冲，则应将其应退税额-4.95元记入增值税申报表中，实际缴纳的增值税就只剩下55.05元（60元-4.95元），从而节省了缴税费用。

老师 个体工商户增值税申报 数据为专票红冲72815.53元及3%税点税额2184.47 1%税点税额为3562.13 不含税356212.87 核定征收450000元 我是这样填的数据 红冲那个不用管 只填这个1%税点税额为3562.13 不含税356212.87 数据交增值税 交3562.13元这样填 对吗核定征收针对是所得税 是吗

答： 你好1； 你们是核定征收 主要是说的经营所得税的； 是的 ；   你们 是报23.1季度的数据 还是报好久的数据   

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

小规模建筑劳务公司22年第一季度开三个点专票含税金额120万，冲红去年12月开的一个点专票含税金额143640元。现在要怎么申报增值税报表呢？

答： 首先，你需要把22年第一季度开的专票含税金额120万和去年12月开的一个点专票含税金额143640元分别计算其增值税。22年第一季度开的专票含税金额120万，按照当时的税率计算，其增值税为17.6万元；去年12月开的一个点专票含税金额143640元，按照当时的税率计算，其增值税为20885元。