老师，公司无票的费用可不可以计入管理费用-无票，这样汇算清缴的时候方便

呜啦啦啦 追问

2023-02-28 11:03

老师，汇算清缴的资产负债表和利润表按照第四季度填，不用改，但是账务上要改，同时纳税调增表上面调增调减对吗

郭老师 解答

2023-02-28 11:05

资产负债表不需要改，利润表本月和本年累计都是填写一到12月份的。

呜啦啦啦 追问

2023-02-28 11:26

老师  纳税调增表里面填是吧，账务要不要调整

一种情况是我本计入固定资产的全部计入费用了，一种情况是无票支出

郭老师 解答

2023-02-28 11:27

是的，是的，是这么做的。

呜啦啦啦 追问

2023-02-28 11:50

账务也要调整对吗~~

郭老师 解答

2023-02-28 11:52

对的，是的，需要的借固定资产贷以前年度损益调整。

呜啦啦啦 追问

2023-02-28 11:53

老师  无票的是不是就不用调整账务了，弄一下调增调减那个表就可以

郭老师 解答

2023-02-28 11:54

账上正常做就可以的，汇算性交纳税调增，纳税调增不需要多账务处理。

呜啦啦啦 追问

2023-02-28 12:01

  好的，但是做错了的就要调账对吧

郭老师 解答

2023-02-28 12:02

是的，是这么做，是这么理解的。