我们有个客户发票开过去了，不给钱，然后说发票有点赃退回来了，我是八月开的，现在跨月作废了，又开过去说明细不对，他们财务请假了，下月给明细，那我这又作废了。财务科目怎么处理这退票呢？按销售退回处理？怎么写分录呢？

我们有个客户发票开过去了，不给钱，然后说发票有点赃退回来了，我是八月开的，现在跨月作废了，又开过去说明细不对，他们财务请假了，下月给明细，那我这又作废了。财务科目怎么处理这退票呢？按销售退回处理？怎么写分录呢？

答： 你好，作废的不需要处理 负数发票 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

9月17号开给客户的专票，对方收到后就认证了，但是9月24号又退回给我们了，只退回了第三联，对方说是这月不用了要求下月再开。我们作了作废处理。对方又打电话说他们做了红字，发了一张开具红字增值税专用发票信息表给我们，想咨询一下，我们该怎么处理

答： 你好！你们根据红字信息表开红字发票就可以的