老师,在主表数据填入,点附表二,再回到主表数据变成0 问
先清空主表全部已填数据,全部清零 优先先填附表二(进项表)→保存附表二 再返回增值税主表,系统自动提取附表二进项数据,再手工填销售额 保存主表,不要再重复跳转附表二,避免数据清零。 原因 小规模 / 一般纳税人申报逻辑:附表先填保存→主表取数,先填主表再开附表会冲掉主表录入数。 答
咨询一下,新办纳税人开业登记,登录必须要用法人的 问
对,需要用法人的登录才行 答
想咨询下,无票/无收据的维修费支出[对方为个人],计 问
他的意义不一样,管理费用是后勤发生的,这个营业外支出是和你单位销售没有关系的损失或支出 都需要调增 答
老师为什么要计提税金及附加,都是根据什么做计提??? 问
一、为什么必须计提税金及附加 1. 匹配权责发生制 当月产生纳税义务、税款还没实际扣款(一般次月申报缴纳),当月费用要记在当月利润里,不能等交钱时才记费用,利润才真实准确。 2. 规范核算利润 税金及附加属于经营类成本费用,不计提会虚高当月利润;次月付款一次性入账会压低次月利润,月度盈亏失真。 3. 账目清晰、对账方便 计提挂贷方应交税费,能直观看到欠税务局多少税,方便核对申报表、银行扣款回单。 答
老师,这是补去年的还是今年的1至5月份的? 问
这份提示没有固定限定只补去年,优先先自查补缴 2026 年 1-5 月当期差额;同时要一并核对上一完整自然年度(2025 全年)基数差异,两处都要排查整改。 1 当期优先整改(2026 年 1-5 月) 通知要求 6 月 30 日前调整申报、7 月完成补缴,时间节点对应本年度正在申报的月度社保,先把今年 1 至 5 月低保基数的差额补申报、补缴。 2 必须顺带核查上一年度(2025 全年) 社保基数是按上年度全年平均工资核定当年基数,个税全年工资总额和社保全年缴费基数会跨年比对;本次预警是系统自动抓取连续月度数据触发,2025 年全年如果同样基数偏低,税务会一并要求补去年差额 %2B 滞纳金,不能只改今年。 实操区分 只想先处理本次预警:先补2026 年 1-5 月; 彻底闭环不留后患:2025 全年 %2B 2026 年 1-5 月全部自查补申报补缴; 没法自行判断:携带工资表、个税申报表、社保缴费明细去主管税务大厅,让税管员明确标注需要补缴的具体所属期。 答


小规模纳税人应该怎么做账?
答: 小规模纳税人是指在一定时期内,应纳税额不超过50万元的纳税人。对于小规模纳税人来说,做账就显得更加重要了,因为他们可能不具备全面的会计知识。因此,做好小规模纳税人的账就变得尤为重要。 首先,小规模纳税人应该认真准备和记录相关的财务凭证,比如收支凭证、发票、银行对账单等,以便以后核对账目。其次,小规模纳税人应该按照规定的时间,如每月及季度,定期结账,并在账本上记录收入、支出、盈亏情况。此外,小规模纳税人应该及时备份账务数据,以免出现意外的数据丢失。 此外,小规模纳税人可以考虑采用会计软件来进行账务管理,可以有效地节省人力和时间成本,提高财务管理的效率。使用会计软件的小规模纳税人,还可以更加方便地根据自己的具体情况,调整账务管理的流程和内容,以更加高效地完成账务管理工作。 小规模纳税人做账时可以参考《会计准则》、《税收优惠政策》、《税收征收管理法》等相关法律法规,以便在做账时正确遵循财务规则,减少不必要的税务风险。 总之,小规模纳税人做账时,应该认真准备和记录与财务有关的凭证,及时结账并备份账务数据,可以考虑采用会计软件,并熟悉相关法律法规,以便更加高效地完成账务管理工作。 拓展知识:随着社会经济的发展,越来越多的小型企业开始使用企业财务管理软件,这种软件可以有效地帮助小规模纳税人实现财务管理的自动化,进一步提高财务管理的效率。
一般纳税人,还有小规模纳税人支付税控盘维护费,应该怎么做账?
答: 你好,购买都是一样的, 借管理费用,办公费 贷银行存款 需要抵扣一般纳税人 借应交税费,应交增值税简易计税 借管理费用负数 小规模借应交税费应交增值税, 借管理费用负数
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
金税四期上线后,小规模纳税人应该怎么规避风险那,应该怎么做?
答: 你好 这个可以看一下会计学堂的课程的 增值税税收筹划及案例解析 https://www.acc5.com/course/course_12109.html





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