这是什么意思，差的金额刚好是一张进项票的金额，是没认证上吗还是？

新手小白 追问

2017-10-20 15:41

那是不是得重新做凭证报表啊？ 
之前是借记管理费用贷记进项税的，现在就把价税合计的金额都做入管理费用是吗？

邹老师 解答

2017-10-20 15:42

你好，需要做进项税额转出，同时做转出的分录

新手小白 追问

2017-10-20 15:46

@邹老师:老师，这个分录怎么做呢？ 
做了这个分录后凭证就不用改动了，只改报表就行了是吧？

邹老师 解答

2017-10-20 15:47

借：管理费用  贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 
借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款 
做这个分录 
然后填写表格转出申报

新手小白 追问

2017-10-20 15:58

@邹老师:老师，为什么会有应交税费-未交增值税，和银行存款这个科目呢，这个是进项票啊

邹老师 解答

2017-10-20 16:00

你好，因为不能抵扣，就需要转出，转出就需要纳税