;)
现金流量指标有哪些
知识呗
于2023-02-21 19:46 发布 4019次浏览
- 送心意
良老师1
职称： 计算机高级
2023-02-21 19:50
现金流量指标指的是企业经营活动结果中所产生的现金流量，包括经营活动产生的现金流入和流出，也是衡量企业经营成果的重要依据。一般情况下，现金流量指标主要有以下几个：
1、经营活动产生的现金流入：即销售收入及其他收入在营业成本中所产生的现金流量
2、经营活动产生的现金流出：包括购买原材料、制成品、购置资产以及支付营业费用等等
3、现金净流入(净流量)：即经营活动产生的现金流入减去现金流出
4、现金变动：即一定时期现金余额变动情况
举个例子，假设ABC公司有此财年的经营活动现金流量情况如下： 经营活动产生的现金流入 12000万；经营活动产生的现金流出 -6000万；现金净流入为6000万；现金变动情况为-4000万。这就说明，ABC公司此财年经营活动产生的现金流入是12000万，经营活动产生的现金流出是6000万，现金净流入是6000万，而现金变动情况为负4000万，说明该公司现金余额整体减少了4000万。
相关问题讨论
现金流量指标指的是企业经营活动结果中所产生的现金流量，包括经营活动产生的现金流入和流出，也是衡量企业经营成果的重要依据。一般情况下，现金流量指标主要有以下几个：
1、经营活动产生的现金流入：即销售收入及其他收入在营业成本中所产生的现金流量
2、经营活动产生的现金流出：包括购买原材料、制成品、购置资产以及支付营业费用等等
3、现金净流入(净流量)：即经营活动产生的现金流入减去现金流出
4、现金变动：即一定时期现金余额变动情况
举个例子，假设ABC公司有此财年的经营活动现金流量情况如下： 经营活动产生的现金流入 12000万；经营活动产生的现金流出 -6000万；现金净流入为6000万；现金变动情况为-4000万。这就说明，ABC公司此财年经营活动产生的现金流入是12000万，经营活动产生的现金流出是6000万，现金净流入是6000万，而现金变动情况为负4000万，说明该公司现金余额整体减少了4000万。
2023-02-21 19:50:42
贴现现金流量指标包括投资回报率、内部收益率、净现值率；非贴现指标包括财务风险比率、财务收益比率、纳税总成本比率。
2023-03-07 17:27:33
经营活动现金流量净额：
银行会特别关注这个指标，因为它反映了借款人通过正常经营业务产生的现金流入和流出情况。
银行希望看到经营活动现金流量净额为正值，并且保持稳定的增长趋势，这通常意味着借款人的经营状况良好，有足够的现金流入来支持贷款还款。
银行还会关注经营活动现金流量净额在总现金流量中的占比，以评估借款人的现金流动性。
投资活动现金流量净额：
银行会关注投资活动现金流量净额的构成和占比，以了解借款人的投资策略和资本支出情况。
如果投资活动现金流量净额为负值，银行会关心这些投资是否有助于借款人的长期发展，以及这些投资是否会影响其偿债能力。
筹资活动现金流量净额：
银行会关注筹资活动现金流量净额，以了解借款人的融资能力和筹资渠道。
如果筹资活动现金流量净额为正值，银行会关心这些资金的来源和用途，以及是否会对借款人的偿债能力产生积极影响。
现金及现金等价物净增加额：
银行会关注现金及现金等价物净增加额，以评估借款人的整体现金流动性。
如果现金及现金等价物净增加额为负值，银行会关心其原因以及借款人是否有足够的现金流入来支持贷款还款。
销售收入现金回笼率：
银行通常希望看到销售收入现金回笼率在85%-95%以上，这表明借款人的销售活动能够产生足够的现金流入，有助于支持贷款还款。
资产负债率：
银行还会关注借款人的资产负债率，以评估其整体负债水平和偿债能力。
一般来说，银行希望借款人的资产负债率低于70%，最好低于50%，但这可能因银行和借款人的具体情况而有所不同。
除了以上指标外，银行还可能关注其他与现金流量表相关的指标，如现金流量的稳定性、季节性变化等。此外，银行还可能要求借款人提供其他相关财务报表和资料，以全面评估其财务状况和偿债能力。
2024-05-16 09:02:40
同学你好
稍等我看下
2022-11-12 05:12:56
你好，学员，这个一般是计算本期减去上期，变动额，以及变动率分析的
2022-02-12 10:11:51
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
获取全部相关问题信息
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
加载中...