应交税费应交增值税转出未交增值税这个数是哪里得出的

张小宝 追问

2023-02-17 15:37

分录麻烦写下谢谢

meizi老师 解答

2023-02-17 15:38

你好；   
如果是一般纳税人 销项税额大于进项税额，结转增值税分录是，
借：应交税费-应交增值税（销项税额）、应交税费-应交增值税-进项税转出 ，
贷：应交税费-应交增值税（进项税额），
应交税费-应交增值税（转出未交增值税）。
同时，
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费-未交增值税。
次月缴纳：借 
应交税费-未交增值税贷银行存款 
 

张小宝 追问

2023-02-17 15:47

第一笔分录做账的时候需要写吗，其实就是就是销项与进项的差额，就是转出未交增值税，财务软件是不是自动识别差额就是转出未交增值税，我直接分录只写2.3笔就可以

meizi老师 解答

2023-02-17 15:49

你好 ；   需要哈 ；   都是你们自己结转的； 你系统是自动做第一笔吗   

张小宝 追问

2023-02-17 15:58

正常交完税了应该转出未交余额为0对吗

meizi老师 解答

2023-02-17 15:58

你好；  是的；最终是0 的 余额的