你好，老师。我司收客户款7万元，后面陆续给客户开票共开了6万元。等于客户也没有发现少开1万，也没有问我司要，过了几年时间了。现在账上还挂着，我想把账做平了。会计科目怎么做呢。做无票收入收入，借预收账款代主营业务收入应交税费，那等于应收账款也挂着账，预收账款也挂着账呢，怎么做平呢。谢谢！

L is 追问

2023-02-15 09:56

跨年了，小会计准则。就是应收账款贷方一直挂着1万

meizi老师 解答

2023-02-15 09:57

你好；      借应收账款贷 利润分配-未分配利润贷应交税费-应交增值税  

L is 追问

2023-02-15 09:59

好的，就只做一次分录就可以了，是么
老师。也有客户刚好反过来的，开票了过去5万，过好久才给我司转4万。然后这多开的1万因为某种原因客户不会转过来了，发票也不会退，做不了红字。也是跨年的，像这样的账又怎么平掉呢

meizi老师 解答

2023-02-15 10:00

1. 是的；到时看影响了    缴纳所得税和其他税费的； 还得做其他分录的  

L is 追问

2023-02-15 10:07

开票了过去5万，过好久才给我司转4万。然后这多开的1万因为某种原因客户不会转过来了，发票也不会退，做不了红字。也是跨年的，像这样的账又怎么平掉呢。会计分录怎么做呢

meizi老师 解答

2023-02-15 10:09

你好；    那是不是 因为有什么业务发生的；比如质量 不合格扣款了 ；   你知道什么原因吗；才能判断怎么平  

L is 追问

2023-02-15 10:10

听以前同事说，这个项目谈不拢黄了。因为开票是提前按合同开过去的，然后只付了4万，剩下1万不会给了

meizi老师 解答

2023-02-15 10:12

 你好1；   借营业外支出贷应收账款   

L is 追问

2023-02-15 10:13

好的，老师，跨年的哦，也只做一个分录就可以了么

meizi老师 解答

2023-02-15 10:16

1. 是的；直接做这笔即可   

L is 追问

2023-02-15 10:20

借营业外支出贷应收账款  ？  老师不应该借应收账款么，因为目前应收账款贷方还一直挂着1万呢（开票确认收入5万，实际转款4万）

meizi老师 解答

2023-02-15 10:22

你好1；   借应收账款5 贷收入；销项税；  借营业外支出1贷应收账款1；  借银行存款 4贷应收账款4   

L is 追问

2023-02-15 10:47

跨好几年的，我司对公付款给个人账上和供应商公账上的，一直没有收到票的，贷方一直还挂着账，这个可以平掉么，分录怎么做呢。谢谢

meizi老师 解答

2023-02-15 10:50

 你好1；  去平衡； 我分录都给你咧好了   

L is 追问

2023-02-15 11:19

老师，供应商按合同开发票给我司2万元，收到发票已确认成本费2万，我司先付给供应商首款1.5万，后面发现有些东西不必须要购买的，于是跟供应商沟通后余款0.5万不用支付了。等于我多确认了0.5万的成本，发票供应商也没有要回去，跨年的，这个多确认成本的金额怎么平掉呢，分录怎么做？谢谢！

meizi老师 解答

2023-02-15 11:20

你好；    发票开的2万 ； 你做的是2万； 你少支付的      转营业外收入去 ；  你按发票来做账哈 ；