公司是小规模，这个月门票收入35000多，没有进项税抵扣，是否必须缴纳增值税，小规模季度小于9万免征增值税，我们是8月成立的，可不可以下个月抵扣票抵扣

半夏 追问

2017-09-29 15:40

@邹老师:我们是8月成立的，现在算出来有1000多的增值税，可以不交税是吧，增值税申报表怎么填写，以后这1000多增值税怎么处理

邹老师 解答

2017-09-29 15:43

你好，季度不超过9万，是免征的 
在小微企业免税销售额或未达起征点销售额栏次填写收入

半夏 追问

2017-09-29 15:48

@邹老师:那我下个月做账这1000多是挂账还是消掉

邹老师 解答

2017-09-29 15:48

你好，先挂账，确定减免了转为营业外收入

半夏 追问

2017-09-29 15:52

@邹老师:转为营业外收入时怎么做会计分录

邹老师 解答

2017-09-29 15:53

借；应交税费-应交增值税  贷；营业外收入