财务咨询

稳重的飞机 追问

2023-02-10 17:52

稳重的飞机 追问

2023-02-10 17:53

你好这个劳务派遣一般纳税人简易计税做账对了吗

meizi老师 解答

2023-02-10 17:59

你好；   
1.收到劳务派遣费时，确认收入
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费——简易计税（计提）


2.向被派遣员工支付薪酬，确认成本
借：主营业务成本
贷：应付职工薪酬
3.取得合规增值税扣税凭证且纳税义务发生时
借：应交税费——简易计税（扣减）


贷：主营业务成本
4.申报纳税时
借：应交税费——简易计税（缴纳）


贷：银行存款

稳重的飞机 追问

2023-02-10 18:01

按照这个税控盘收入和账本收入不一致

meizi老师 解答

2023-02-10 18:04

你好；差额报增值税 ； 这个   不会的；最终是一致的  

稳重的飞机 追问

2023-02-10 18:05

报增值税不是根据税控盘的吗

meizi老师 解答

2023-02-10 18:08

你好； 报增值税是差额报税的；   

稳重的飞机 追问

2023-02-10 18:10

那以前根据税控盘报的错误怎么办

稳重的飞机 追问

2023-02-10 18:11

应交税额是对的

meizi老师 解答

2023-02-10 18:22

你好；     系统是自动提取的； 只是最终你报税的   差额征税的   

meizi老师 解答

2023-02-10 18:23

你好 ；在附表一百分之五简易计税里面填写，然后在附表三百分之五第一列价税合计填写，然后你的成本在后面，本期发生额还有实际抵扣金额里面填写扣除的。   附表一根据你的销售额填写进去，不含税的你发票的不含税的金额填写。