财务咨询

慈祥的小甜瓜 追问

2023-02-10 17:32

你好请问劳务派遣一般纳税人简易计税做账分录

慈祥的小甜瓜 追问

2023-02-10 17:33

那个收入按照税控盘的吗

郭老师 解答

2023-02-10 17:33

借：银行存款

贷：主营业务收入

应交税费——简易计税（小规模纳税人：应交税费——应交增值税）

2、支付工资、社保费及公积金

借：应付职工薪酬——工资

——社保费及公积金

贷：银行存款

应交税费——应交个人所得税

其他应付款——社保费及公积金（个人部分）

3、结转工资

借：主营业务成本

贷：应付职工薪酬——工资

——社保费及公积金

4、差额减除

借：应交税费——简易计税（小规模纳税人：应交税费——应交增值税）

贷：主营业务成本

慈祥的小甜瓜 追问

2023-02-10 17:34

按照税控盘的吗

慈祥的小甜瓜 追问

2023-02-10 17:36

我做的税控盘收入和账本收入不一致

郭老师 解答

2023-02-10 17:37

你好，有无票收入的需要，加上无票收入，没有的话就是按你开票盘里面的。

慈祥的小甜瓜 追问

2023-02-10 17:39

慈祥的小甜瓜 追问

2023-02-10 17:39

你好我以前按照这种所以不一致

慈祥的小甜瓜 追问

2023-02-10 17:40

是不是错了

郭老师 解答

2023-02-10 17:41

这个上面那个是正确的，因为你上面那个做账的时候，他是用收到的金额除以1.05。