4月份用公账支付了一笔培训费未收到发票，我的账务处理为：借 预付账款-XX 贷 银行存款-XX；6月份收到增值税专用发票的时候做到了现金，即借管理费用-职工薪酬，应交税费-应交增值税-进项税 贷 库存现金；导致预付账款一直悬挂着，该如何进行调整（金蝶软件）

聆听你的声音 追问

2017-09-18 14:17

是的，本来应该是预付的，但是做到了库存现金，现在8月份调整过来，应该如何调整呢

邹老师 解答

2017-09-18 14:19

借；库存现金   贷；预付账款 
做这个调整分录

聆听你的声音 追问

2017-09-18 14:26

那我摘要怎么写比较好一点呢

邹老师 解答

2017-09-18 14:27

你好，可以是调整某某月份第多少号凭证

聆听你的声音 追问

2017-09-18 14:28

可以写  更正X月X月X号凭证会计科目吗？

邹老师 解答

2017-09-18 14:29

你好，是更正  X月X月X号凭证 
而不是科目