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李爱文老师

职称： 会计师,精通Excel办公软件

2017-09-14 13:48

根据你目前的应交税费二级明细科目的设置，可以做当月的分录： 
借：应交税费——应交增值税（销项税额）101905.88 
借：应交税费——未交增值税23592.25 
贷：应交税费——应交增值税（进项税额）78313.63 
本月缴增值税是：23592.25元，再计算增值税的附加税（城建税、教育费附加、地方教育费附加、价格调节基金）

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相关问题讨论
你好，可以把问题完整的列出来吗，包括图片，公式，原题目等 如果我无法回答，其他老师也可以看到的
2023-08-17 11:13:27
根据你目前的应交税费二级明细科目的设置，可以做当月的分录： 借：应交税费——应交增值税（销项税额）101905.88 借：应交税费——未交增值税23592.25 贷：应交税费——应交增值税（进项税额）78313.63 本月缴增值税是：23592.25元，再计算增值税的附加税（城建税、教育费附加、地方教育费附加、价格调节基金）
2017-09-14 13:48:59
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
2023-03-29 23:16:00
好就是销项税额减去进项税额的差额。要是正数就是要交的，要是负数就是留底的。
2023-09-06 10:08:13
你好 土地增值税是指转让国有土地使用权、地上的建筑物及其附着物并取得收入的单位和个人，以转让所取得的收入包括货币收入、实物收入和其他收入为计税依据向国家缴纳的一种税赋，不包括以继承、赠与方式无偿转让房地产的行为。 土地增值税的计算公式为：应纳土地增值税＝增值额×税率 
2023-12-08 15:15:50
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