1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

李爱文老师

职称： 会计师,精通Excel办公软件

2017-09-14 13:48

根据你目前的应交税费二级明细科目的设置，可以做当月的分录： 
借：应交税费——应交增值税（销项税额）101905.88 
借：应交税费——未交增值税23592.25 
贷：应交税费——应交增值税（进项税额）78313.63 
本月缴增值税是：23592.25元，再计算增值税的附加税（城建税、教育费附加、地方教育费附加、价格调节基金）

上传图片  
相关问题讨论
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
2023-03-29 23:16:00
根据你目前的应交税费二级明细科目的设置，可以做当月的分录： 借：应交税费——应交增值税（销项税额）101905.88 借：应交税费——未交增值税23592.25 贷：应交税费——应交增值税（进项税额）78313.63 本月缴增值税是：23592.25元，再计算增值税的附加税（城建税、教育费附加、地方教育费附加、价格调节基金）
2017-09-14 13:48:59
你好 土地增值税是指转让国有土地使用权、地上的建筑物及其附着物并取得收入的单位和个人，以转让所取得的收入包括货币收入、实物收入和其他收入为计税依据向国家缴纳的一种税赋，不包括以继承、赠与方式无偿转让房地产的行为。 土地增值税的计算公式为：应纳土地增值税＝增值额×税率 
2023-12-08 15:15:50
同学，你好 你是要算增值税吗？
2023-11-12 13:55:17
你好，转出未交增值税=销项税+进项税转出-进项税-减免税额 分录 借：应交税费 应交增值税 转出未交增值税 贷：应交税费 未交增值税
2018-09-18 16:05:26
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...