建筑施工企业，某项目本月未确认收入，但该项目现有部分成本产生，产生的成本先暂放至工程施工科目借方，不接转至主营业务成本吗？

绽放 追问

2017-09-12 18:29

@袁老师:暂放到工程施工科目里就好了吗？7等到确认收入时再做两个分录:工程施工结转至主营业务成本分录和主营业务成本结转至本年利润科目。是这意思吗？

绽放 追问

2017-09-12 18:42

@袁老师:不结转至主营业务成本，暂放至工程施工科目，资产负债表怎么不平？

袁老师 解答

2017-09-12 20:15

是的，                         工程施工计入存货的啊

绽放 追问

2017-09-13 08:07

@袁老师:我们是软件自动生成财务报表，我需要做工程施工结转至存货的分录吗？还是导出资产负债表后，自己把工程施工的金额填到存货栏里，使资产负债表变平？

袁老师 解答

2017-09-13 09:03

不用，调整报表即可