老师好，公司账面上挂了A个人的往来款业务为： 其他应收款--A个人100元 其他应付款--A个人50元 请问，月未时是否要A个人的往来款冲掉？具体分录是什么？

珍 追问

2023-01-31 15:51

如何冲销，请问具体分录是什么，看分录我就能明白

家权老师 解答

2023-01-31 15:54

借其他应付款--A个人50元
贷其他应收款--A个人50元

珍 追问

2023-01-31 15:58

明白，另外，我们公司用100万购买债权，收回债权150万，收回150-100=50万时交企业所得税。
购买债权时：
借：其他应收款-XX债权 100
贷：银存 100
收回债权时：
借：银存 150
贷：其他应收款-XX债权100
营业外收入-XX债权 50
请问对以下问题逐一回复：
1、上面的分录对吗？
2、如果收回的债权只有50万，请问分录具体是什么？
3、债权买卖，是挂投资收益，还是营业外收入？

家权老师 解答

2023-01-31 16:02

抱歉，这又是一个问题哈，学堂的答疑规则是一事一问。请另申请回答