汽车销售公司，一般纳税人，一般是客户定了什么车付点定金，再向厂家定他要的车，同样付定金，有时候有现货有时候要等40多天，是不是要分别设预收预付和应收应付科目？还是只用应收应付科目？4个科目都用会不会很麻烦？

月白_朵朵 追问

2017-09-04 10:21

这是我做的分录麻烦老师看下对不对？公户收的钱250400、但开票要开270800，我把他冲现金可以吗，借预收款 借现金 贷主营业务收入贷应交税费

月白_朵朵 追问

2017-09-04 13:03

那9月结转已销商品的分录怎么做？这个1万1台的定金，卖一台冲一台，明细科目怎么设置老师？

王雁鸣老师 解答

2017-09-04 01:20

您好，建议设置预收预付和应收应付科目，4个科目都用是麻烦，但是这样清晰。

王雁鸣老师 解答

2017-09-04 10:43

您好，您做的是对的，很正确。

王雁鸣老师 解答

2017-09-04 13:38

您好，已销商品的进货发票您没有描述啊，如果只是一台一万元，那成本明显偏低啊。最好暂估处理，借：主营业务成本，贷：应付账款-暂估。明细科目设置库存商品-XX设备。