老师：我去年的收入发票开的有问题，今年冲红，现汇算清缴的时候怎么办

FAn 追问

2023-01-30 12:10

不需要重新开

FAn 追问

2023-01-30 12:14

我是开票方，原本就是去年开错了，现在退回来了，是不是先红冲，红冲之后不需要重新开发票，那汇算清缴时怎么调整呢

文文老师 解答

2023-01-30 12:20

需要通过以前年度损益调整，汇算时按调整后的数据填报

FAn 追问

2023-01-30 12:27

老师，我们是小企业准则也可以通过以前年度损益调整吗？那我们直接账上红冲吗？发票不在开票软件里红冲吗？

文文老师 解答

2023-01-30 12:39

可通过未分配利润科目。 
发票也要红冲。直接账上红冲，影响的是23年，不是22年

FAn 追问

2023-01-30 13:06

老师，那意思是我们小企业准则的通过未分配利润科目。发票红冲。之后按调整后的数据填报汇算清缴，是不是这个意思呢？我就是想知道我在23年红冲22年的这笔账，有什么办法可以减少22年收入呢，汇算清缴时可以调整吗？原本就是开错的发票，那22年的收入就虚增了好几万

文文老师 解答

2023-01-30 14:07

小企业准则的通过未分配利润科目。发票红冲。之后按调整后的数据填报汇算清缴，是这个意思、。