送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2017-08-30 14:23

你好!你要分开看分别使用了多少。然后分配可以抵扣的税金。

低调的-快乐 追问

2017-08-30 17:23

老师,我们承包的工程,一期时预算是铺装800平米,后来又增项,增到3000平米,一期工程属于简易征收,二期是一般计税,但是施工时是一起施工的,这个无法计算各使用了多少,可以按面积分配抵扣的税金吗

宋生老师 解答

2017-08-30 17:25

你好!这个建议你问下税局的好点。一般对于分不请的,不能按简易征收

低调的-快乐 追问

2017-08-30 17:32

@宋老师:我们之前的合同已经做了简易征收备案了,36号文要求是用于简易征收的购进货物不能抵扣进项,我按面积分配后,把属于简易征收部分的做进项转出可以吗

宋生老师 解答

2017-08-30 17:37

你好!可以是可以,建议你当做2次工程来,这样就可以按你说的了。

低调的-快乐 追问

2017-08-31 08:37

@宋老师:老师,这个的确是两次工程,一个一期,一个二期,一期是16年3月份签的,二期是17年6月份签的,但是我购进材料是一次购进的,并取得了专用发票,怎么才能像您说的当做2次工程来

宋生老师 解答

2017-08-31 08:53

你好!你可以分开2个工程,2个合同就分别做就行了。具体使用的材料虽然实际上你无法分清,但是你账上有不同的出货单来做成本,就可以了。 
对于一部分进项可以抵扣,一部分不能抵扣的,你可以进项根据自己的出货单来做进项转出

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你好!你要分开看分别使用了多少。然后分配可以抵扣的税金。
2017-08-30 14:23:16
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2020-02-27 18:45:54
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