发票金额是100，实际付款90 差额的10怎么做帐呢，对方跟开的专票有10元钱的优惠券抵扣

灵犀 追问

2017-08-27 21:17

那10块折扣的相对应的进项税要转出吗？

宋生老师 解答

2017-08-26 15:09

你好!借管理费用等 100 贷现金90 营业外收入10.

宋生老师 解答

2017-08-26 16:37

你好！如果要抵扣。借管理费用100/1.17 应交税费=应交增值税（进项税额）100/1.17*0.17 贷现金 营业外收入 如果税率是17%的话

宋生老师 解答

2017-08-28 08:31

你好！不用。这个你相当于应付100块给他，他自己不收这个钱了。你做营业外收入