是建筑业企业，这个月开的票都很少，销项税额比取得的进项税额少，进项税额可以全部认证完，然后多出的那部分放在待抵扣税金里，到下月再抵扣？

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2017-08-26 11:34

你好，多的部分在进项税额体现，结转以后月份抵扣

向阳の花追问

2017-08-26 13:16

老师，那是不是就是我全部认证完，进项税额就在应缴税费-应交增值税-进项税额里体现，销项-进项进项税额转出=负数的话就是留抵的税金，到下个月抵扣就可以了？是这个意思吗？

邹老师解答

2017-08-26 13:41

你好，是的，没有抵扣完的结转以后抵扣就是了

向阳の花追问

2017-08-28 09:34

老师，这个月没有抵扣的不需哟放到应交税费-应交增值税-待抵扣税金里吗？什么情况下需要放到待抵扣税金里面？@邹老师:

邹老师解答

2017-08-28 09:36

你好，是的，就是发票入账了，但是进项发票没有认证抵扣

精选问题

单位给员工购买了社保，1月份买了12月和1月的，那么问

个人扣除：按缴费基数 ×（养老 8%%2B 医疗 2%%2B 失业 0.3%）×2 个月计算，仅承担三险。单位扣除：按缴费基数 ×（养老 16%%2B 医疗 8%%2B 失业 0.7%%2B 工伤 0.2%-1.3%%2B 生育 1%）×2 个月计算，承担五险，工伤比例按行业核定。基数按对应月份工资或当地上下限执行，补缴 12 月与缴纳 1 月基数若有差异需分别计算。答
因供应商失联/逃逸，其22年和23年开出的发票被税务问

借以前年度损益调整贷应交税费应交增值税进项转出借应交税费应交增值税，进项转出贷应交税费查补税款，借应交税费查补税款，贷银行存款。借以前年度损益调整贷应交税费企业所得税，借应交税费企业所得税营业外支出滞纳金，贷银行存款答
老师，出口退税，出口免税，增值税申报表一样填法，就是问

商业的话是一样的，如果是生产企业增值税填写的是免、抵、退销售额答
老师请问一下我们公司是出口企业，出口Fob形式，开进问

如果他是自己的运输工具的话，是零税率，如果不是自己的是免税的税率答
老师麻烦您，我刚接的企业我看所得税年报表，弥补亏问

同学您好，很高兴为您解答，请稍等答

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