因供应商失联/逃逸,其22年和23年开出的发票被税务通知异常发票,要求补增值税和企业所得税,还补了企业所得税的滞纳金,所得税汇算清缴已经修改申报啦,税和滞纳金已经缴纳啦,那这个账怎么做呢

莉
于2026-01-12 08:10 发布 126次浏览
- 送心意
郭老师
职称: 初级会计师
2026-01-12 08:12
借以前年度损益调整
贷应交税费应交增值税进项转出
借应交税费应交增值税,进项转出
贷应交税费查补税款,
借应交税费查补税款,
贷银行存款。
借以前年度损益调整
贷应交税费企业所得税,
借应交税费企业所得税
营业外支出滞纳金,
贷银行存款
相关问题讨论
这个需要看你税局要求不,不要求可以不做
2020-02-11 21:11:39
企业汇算清缴不包括个人所得税,企业业务不复杂的话,汇算清缴不难
2021-02-25 19:17:16
您好,之前计提了吗这个的
2023-10-06 20:25:17
你好,还有一个工资薪金个人所得税汇算清交。
2022-01-20 10:50:04
企业所得税的话是在5月31号之前。个人所得税经营所得是一到三月,综合所得是三到六月。
2022-03-06 23:18:55
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