新年好老师，请问填写税务系统的资产负债表年初数余额和期末余额是根据结转后的数据填列吗？做账软件结转后我看年初余额和起初余额一样，这样填写正确吗？年初没有开展工作年末不应该填0吗？

婉儿 追问

2023-01-28 12:49

老师是这样子的，21年年末的数据结转到22年就是年初数，22年没有业务年末数就是0对吗？再结转到23年的话年初数就是0？可是我纠结做账软件结转过来是年末的数据和年初数据一样的，那么税务系统里面23年报的年数数据和22年年末报的数据0，这帐就不连续了嘛？这块没有想明白

郭老师 解答

2023-01-28 12:50

21年年末的数据结转到22年就是年初数，
这个对
22年没有业务年末数就是0对吗？
不对，如果2022年没有业务的话，年末数据应该是和期初数据是一样的

郭老师 解答

2023-01-28 12:50

然后再结转到2023年的话，它的数据和期末数据2022年的是一样的。

婉儿 追问

2023-01-28 12:53

是的哦，就纠结到这里了，谢谢您了

郭老师 解答

2023-01-28 12:55

不用客气，新年快乐

婉儿 追问

2023-01-28 14:30

新年快乐，还有一个问题哦，关于实务做账的，接过来的帐录入期初数据后试算结果提示期初余额借贷不平衡，但是累计发生和资产负债表期初数据都是正确的并且借贷方平衡，怎么检查期初数据哪里不对呢？

郭老师 解答

2023-01-28 14:35

你是根据什么来录入的？
给你的是明细科目余额表吗？如果是的话，你科目余额表和你录入的再核对一遍。

婉儿 追问

2023-01-28 14:42

是的，有明细帐和科目余额表，我是根据科目余额表录入的，后来再核对了下了明细账数据都对的啊，就是往来帐这块有以前结转的余额，他给的数据以前结转的比如应收账款，下级科目还会有个应收款1就是以前的余额，我也这么录入的不知道对不对，但是不录入这样的余额期初数据和累计发生额还有资产负债表期初数据都不会平衡

郭老师 解答

2023-01-28 14:44

那就是应收账款一级科目是应收账款二级科目应收1然后还有一个三级科目，对应的是企业吧

郭老师 解答

2023-01-28 14:44

录入的话，就是录入应收账款的明细，如果是在借方余额的话，就录入借方，如果是在贷方余额的，就是借方负数。

婉儿 追问

2023-01-28 14:59

嗯嗯，对的对的，有三级科目是各企业结转过来的余额，刚表达有点错误是结转过来的余额都填入期初期初余额了，并且这个数和资产负债表里面的期末数是一致的，现在是应收账款累计数借贷方发生额的数据在应收款1的这一行借方发生金额和贷方发生金额中，由于我建立了三级科目所以不会出现这个借贷发生金额数据，我重新建了一行上期结转只录入了借贷方发生额数据，看起来总数据是一样的，结果提示期初数据不平，这样录哪里应该错误的吧

郭老师 解答

2023-01-28 15:03

那你看下他是不是给你重分类了。

郭老师 解答

2023-01-28 15:03

比如在贷方有余额的，它自动给你重分类到了预收账款里面去。

婉儿 追问

2023-01-28 15:13

应该是系统自动分类的，但只有一个并且不多录入时应收是-3750，负债表体现出来的就在负债里面的预收里面，但是应收与预收数据都同时增加了这个数字，也平衡这个有关系吗？我再把其他的明细账核对看看

郭老师 解答

2023-01-28 15:18

那你的应收账款不对
应收账款的余额多了。这一部分

婉儿 追问

2023-01-28 15:37

是的呢，应收里面是多了这一部分，那应该怎么录入呢？

郭老师 解答

2023-01-28 15:38

你好，你录入的没有问题的，他取数的时候取的不对。你找你软件售后给你看一下吧。

郭老师 解答

2023-01-28 15:39

看一下你们软件报表取数的公式。

婉儿 追问

2023-01-28 15:42

哦，好的，谢谢了老师

郭老师 解答

2023-01-28 15:42

不用客气，新年快乐。