6月份计提收入做多了，也导致第二季度增值税 ，所得税，附加税多交了，不打算退税，要怎么调账呢

是你啊 追问

2017-08-22 15:56

分录是什么

是你啊 追问

2017-08-22 16:03

那我用:营业外支出这个科目的话，怎么做分录

宋生老师 解答

2017-08-22 15:50

你好！你就直接按这个税做现金收入。

宋生老师 解答

2017-08-22 15:54

你好！你现在不是做了收入吗？如果你不打算退税，就直接这样就算了。

宋生老师 解答

2017-08-22 15:57

你好！借现金等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 
借税金及附加 贷应交税费-应交城建税/教育费附加等 
跟平时一样的做

宋生老师 解答

2017-08-22 16:03

你好！不要用这个科目啊。你是因为什么要做营业外支出