小规模季度收入未超过30万，用计提企业所得税，增值税，附加税吗

杨妞儿 追问

2019-07-04 16:15

本年利润 借方亏损，还用计提企业所得税吗

小黎老师 解答

2019-07-04 16:19

您好，那就不需要计提了

杨妞儿 追问

2019-07-04 16:19

小规模增值税未超过30万怎么计提

小黎老师 解答

2019-07-04 16:20

你好，是你做账的时候直接做到贷方 应交税费-应交增值税

杨妞儿 追问

2019-07-04 16:20

没有

小黎老师 解答

2019-07-04 16:21

你好，你开票没做帐啊

杨妞儿 追问

2019-07-04 16:22

开的收据

杨妞儿 追问

2019-07-04 16:22

杨妞儿 追问

2019-07-04 16:23

这样做对不

小黎老师 解答

2019-07-04 16:23

您好，第二个分录不对 ，借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税

杨妞儿 追问

2019-07-04 16:25

我做主营业务收入的时候都是含税的

杨妞儿 追问

2019-07-04 16:25

这样做把税冲掉了

小黎老师 解答

2019-07-04 16:29

你好，主营业务收入的时候是价税分离入账

杨妞儿 追问

2019-07-04 16:30

我当时没有分离入，不行吗？这样

小黎老师 解答

2019-07-04 16:46

您好，确认收入都是不含税的

杨妞儿 追问

2019-07-04 16:46

嗯

杨妞儿 追问

2019-07-04 16:46

这样做分录可以不

小黎老师 解答

2019-07-04 16:46

您好，所以你修改下拉

杨妞儿 追问

2019-07-04 16:47

怎么修改

小黎老师 解答

2019-07-04 16:48

就按照我给你的分录做账啊

杨妞儿 追问

2019-07-04 16:48

不明白啊

小黎老师 解答

2019-07-04 16:49

借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税