扣了，但是我一开始说的是，一个是按工资扣，一个是按基数扣，最终至使我不知道该如何做账了，944.2目前在其他应收款，银行余额是对的上的，是不我前面哪个环节错了

维 追问

2017-08-17 14:40

就是在1615和944.2来做分录吗

李爱文老师 解答

2017-08-17 14:50

是的，就是你扣回来1615元，其中944.2元，属于本身就是个人承担的数据。对于多扣回来的1615-944.2元，属于冲减你们前期的社保费用，公司少承担这个社保费用

维 追问

2017-08-17 14:54

@李爱文老师：做个分录呗

李爱文老师 解答

2017-08-17 15:01

借：银行存款    1615 
贷：其他应收款——代扣个人社保   944.2 
贷：管理费用——社保    670.8 
 
就是你发工资时，会少发1615元，实际上做工资发放时，相当于银行存款少付了1615元

维 追问

2017-08-17 15:04

@李爱文老师:就是这样，多出了银行存款1615

李爱文老师 解答

2017-08-17 15:06

你们扣回来的钱，肯定会银行存款多1615元 
你可以将发放工资的表弄出来，你们当时会少付工资1615元