代扣的个人社保未收回，会在以后年度工资里面扣除，目前怎么做账？借：其他应收款 贷：什么

信仰 追问

2020-01-04 12:25

那公司部分怎么处理？计提的时候，我就计提了公司部分，所以缴纳的时候，我是借应付职工薪酬—社保  其他应收款—社保   贷银行     那公司部分怎么再做一次其他应收款？

信仰 追问

2020-01-04 12:26

公司部分正好相抵

糖果老师 解答

2020-01-04 12:31

缴纳的时候，借应付职工薪酬—社保（公司部分） 其他应收款—社保（个人部分） 贷银行（两部分加起来），所以这个账平了的

信仰 追问

2020-01-04 12:40

嗯嗯，就是这样的。所以我想问的是要是员工给还了，我直接做账就好，还是现在在做笔其他应收？

糖果老师 解答

2020-01-04 12:41

还是建议再做笔其他应收款的

信仰 追问

2020-01-04 14:48

那应该怎么做？

糖果老师 解答

2020-01-04 15:14

借其他应收款，贷银行存款

信仰 追问

2020-01-04 15:17

那我要是重新做一笔，银行不是少了嘛，相当于做了两笔付的。

信仰 追问

2020-01-04 15:18

之前我都已经做平了，再做一笔这个，不是多记了？

糖果老师 解答

2020-01-04 15:32

原来是之前做了的，那就不用再做的