那我要做进项税转出吗？

安春燕 追问

2017-08-14 11:01

邹老师，我收到一张专票，已认证，之后我发现串号了，现在我已经让对方更换新的发票了 ，我如何做会计分录

邹老师 解答

2017-08-14 11:03

你好，借；应付账款等科目   贷；原材料等科目  应交税费（进项税额 ）

安春燕 追问

2017-08-14 11:09

邹老师，我现在只涉及进项税认证科目，其他科目都不涉及，我是不是应该先将这笔进项转出，然后再将新开的重新认证，就可以了

邹老师 解答

2017-08-14 11:13

你好，这个是不需要转出，而是做进项相反分录的

安春燕 追问

2017-08-14 11:28

邹老师，那我就挂在待认证进项税里，等新发票认证后直接做借:待抵扣进项    贷：待认证进项。可以吗？

邹老师 解答

2017-08-14 11:28

你好，认证了是计入借方进项税额明细的